Де рибан
http://vlada.io/slider/metallolom-kolbasa-i-majonez-kak-efremov-i-korolevskaya-zarabatyvayut-milliony-dollarov-na-kontrabande-cherez-lnr/
ЛОМ КОРОЛЕВСКИХ МЕТАЛЛОВ
Примерно 3,9 тыс тонн лома цветных металлов в 2016 году было вывезено в неконтролируемую часть Луганской области компанией, которая принадлежит Наталии Королевской. Лом вывозился якобы для переплавки. Однако, назад компания свою продукцию не завозит и, вероятно, просто вагонами вывозит металлолом в Россию, используя ОРДЛО в качестве своеобразного оффшора для уходя от налогообложения.
Такой вывод можно сделать, исходя из данных «Укрзалiзниці”
Некое ПП «Ресурсинвест 1» в течение 2016 года отправило более 100 вагонов лома цветных металлов из Киева (станция Дарница) получателю «ГОФ Алмазная» на территорию так называемой «ЛНР».
«ГОФ Алмазная» - это не горно-обогатительная фабрика, как может показаться из названия. Это один из крупнейших трейдеров, который перемещает огромные партии товаров через линию разграничения. Компания зарегистрирована на неподконтрольной территории, в Красном Луче (ныне Хрустальный), и ранее в каких-то резонансных делах замечена не была, оформлена на кипрский офшор, и реальных ее владельцев установить достаточно сложно. Но сейчас дело даже не в этом – в приказе СБУ, который регламентирует перевозку грузов через линию соприкосновения между Украиной с одной стороны, и так называемыми ЛНР и ДНР – с другой таких компаний-пустышек десятки.
Владельцем всех 3,9 тыс тонн лома цветных металлов, как следует из транспортных накладных, которые есть в распоряжении редакции, была компания «Укрспецмет». «Укрспецмет» ранее был зарегистрирован по адресу ул. Демехина 18а в Луганске – это общеизвестный и публичный офис Наталии Королевской – бывший детсад напротив Дома Профсоюзов около Театральной площади. Также в некоторых интернет-справочниках «Укрспецмет» можно обнаружить по адресу ул. Краснодонская, 7г. Это – «гнездо» множества компаний Александра Ефремова и его сына Игоря, с которыми Наталия Королевская много лет ведет общий бизнес. Например, на Краснодонской 7г были зарегистрированы «ДС-8» (официальный владелец – Игорь Ефремов), «Схід-вугілля», «Грін-медіа» и «Групповая обогатительная фабрика Славяносербская». Все эти компании, кроме того, связаны с офшором Изикэпитал, который контролируется семьей Ефремова.
После начала боевых действий «Укрспецмет» перебазировался в Киев на ул. Мостицкую, 20 где по соседству зарегистрировались «Украинская металлургическая компания Солур» и «Юнион Трейд Групп» (о последней чуть подробнее – дальше), а затем снова сменила адрес на ул. Межигорскую. Обе компании - "Укрспецмет" и "Солур" многократно упоминались в СМИ, как компании Натальи Королевской и ее супруга Юрия Солода еще задолго до войны.
Отправление вагонов с металлоломом в 2016 году осуществлялось на 2 железнодорожные станции в «ЛНР» - Луганск-Лиски (город Луганск, ул. Тимирязева, в районе квартала Гаевого) и Карахаш (город Антрацит).
Единственный законный способ получить разрешение на вывоз сырья на неконтролируемую территорию – это показать в СБУ, что это оно является необходимой частью производства, которое физически располагается на неконтролируемой территории.
Так что же производит в ОРДЛО «Укрспецмет»? Он производит сплавы из алюминия.
Если запросить данные про «Укрспецмет» в реестре юрлиц, то можно обнаружить, что в селе Колпаково Антрацитовского района по адресу ул. Лесная, 4 – расположено подразделение этой компаний. По тому же адресу располагается и подразделение «Украинской металлургической компании Солур», которой владеет муж Наталии Королевской – народный депутат от «Оппозиционного блока» Юрий Солод.
Физически промплощадка расположена на расстоянии 10 км от ж/д станции Карахаш. Завод до войны производил алюминиевые профили, радиаторы из алюминиевых сплавов и прочую продукцию.
Ранее компании Королевской считались одними из крупнейших производителей продукции из цветмета и были весьма известными на рынке. В 2011 году компания «Укрспецмет» была лидером по экспорту алюминиевых сплавов из Украины, объемы экспорта превышали $33 млн. Более того, сплавы этой компании были самыми дорогими на рынке. Сейчас «Укрспецмета в рейтингах экспортеров нет что свидетельствует о том, что он не занимается легальным экспортом сплавов в прежних объемах.
ГЕЛЛЕР И ДРУГИЕ
В качестве сравнения можно привести данные по схеме работы еще одного известного донбасского бизнесмена Евгения Геллера – бывшего главы бюджетного комитета парламента и почетного президента луганского футбольного клуба Заря.
Его металлургическое производство расположено в Донецке – «ТПК Укрсплав» также вагонами отправляет лом со станции Константиновка и принимает груз на станции Мушкетово в Донецке. Но, судя по данным транспортных накладных, компания Геллера имеет куда большие масштабы деятельности. В 2016 году он вывез на территорию ДНР как минимум 8,5 тыс тонн лома цветных металлов.
Кроме того, право на вывоз лома цветмета на неконтролируемую территорию имеет еще и Енакиевский металлургический завод, завод «Энергоремонт», Харцызский трубный завод, Докучаевский флюс-доломитный комбинат, Алчевский меткомбинат, несколько угольных и энергетических компаний структуры ДТЭК, «Лугансктепловоз», «Донецксталь» и ряд других компаний. Часть из них имеют право на ввоз алюминия и его сплавов назад в Украину, часть – вывозят этот метал в составе готовой продукции.
А вот «Укрспецмет» и «Солур» Королевской и Солода не фигурируют ни в разрешениях на вывоз лома, ни в списке тех, кому разрешено ввозить готовую продукцию из «ЛНР» в Украину. «ГОФ Алмазная», которая вывозит лом для компаний Королевской, назад в Украину ввозит только уголь антрацитовой марки для «Донбассэнерго».
При этом биметаллические радиаторы под брендом Solur можно обнаружить в магазине «Новая линия». Сопоставимы ли продажи радиаторов с масштабами ввоза лома цветных металлов на территорию ЛНР компанией Королевской? Наверняка нет.
ЭКСПОРТ МЕТАЛЛОЛОМА
Единственный способ вывезти что-то из Украины так, чтобы Украина этого не знала – это вывезти через ЛНР/ДНР в Россию.
Легальный экспорт лома из Украины регулируется экспортной пошлиной в 15% от стоимости груза. При этом лом алюминия на площадках принимают примерно по $1100-1200 за тонну, латуни - $3500, меди - $5000 за тонну. В большинстве транспортных документов написано «лом навалом», так что точно установить содержимое вагона может или эксперт, или заинтересованное лицо, коим не является солдат на границе Украины и ОРДЛО.
Если сложить объёмы вывоза лома цветных металлов компаниями Королевской и Ефремова, а также Геллера на неконтролируемую территорию – будет минимум 12 тыс. тонн. Если считать в среднем по $3 тыс за тонну, то, если бы этот объём лома был легально экспортирован из Украины, только пошлины в бюджет нужно было бы заплатить $6 миллионов. 1 вагон с ломом меди – это примерно $300 тыс.
Украина не контролирует примерно 400 километров российской границы. Что и как пересекает эту границу, установить нельзя. Зато можно прикинуть логически - уже в Краснодаре, например, компания «Ферратек» за наличные принимает лом меди минимум по $5500 за тонну (дороже, чем в Украине примерно на $500), алюминий - по $1300 ($100-200). Металлолом в большинстве случаев покупают просто за наличные у физлиц.
При вывозе груза из Украины на территорию ЛДНР не нужно платить ни НДС, ни экспортную пошлину – достаточно оформить документы на провоз лома на неконтролируемую территорию. Что дальше происходит с дефицитным ломом на территории ЛНР выяснить невозможно.
Вывозится ли он в Россию или продается вагонами за наличные сразу в ЛНР? Проходит ли через производственный процесс на заводе и возвращается на рынок Украины или легально экспортируется? В этой «черной дыре» Украина теряет не только миллионы долларов налогов, но и ценное сырье, из-за которого на грани остановки балансируют украинские заводы по переработке цветных металлов, которые платят налоги в бюджет и дают работу гражданам Украины. Отметим, что падение легального экспорта металлолома и загадочное «исчезновение» металлолома в Украине в минувшем году уже отмечал ряд украинских СМИ.
Кстати, в 2016 году парламентский комитет по вопросам экономической политики, который возглавляет бизнес-партнер Арсения Яценюка Андрей Иванчук, рассматривал вопрос о возможности запрета вывоза на неконтролируемую территорию лома цветных металлов, однако никакого конкретного решения принято не было. Если государство путем введения пошли пытается минимизировать экспорт лома цветных металлов из Украины – то почему разрешает бесконтрольно вывозить его в ЛДНР, а фактически - в Россию? Ведь давно уже понятно, что линия разграничения - это фактически российско-украинская граница.
КАК ЕФРЕМОВ КОРМИТ ДОНБАСС
В феврале 2016 года заместитель главы парламентского комитата по вопросам экономической политики Юрий Соловей (БПП) подал запрос в СБУ и фискальную службу. В запросе он утверждал, что компании «Укрспецмет», «Солур» и «Юнион Трейд Групп» занимаются махинациями с НДС через завышение экспортной стоимости – показывают лом цветмета в документах как готовую продукцию (лом не облагается НДС, а готовая продукция – облагается – прим. ред). В запросе Соловей описывал схему поставок продовольствия в ЛНР от имени компании «Юнион Трейд Групп» через схему фиктивного экспорта.
Компания подписывает договоры на поставку продовольствия в Иран, Азербайджан и Россию, что позволяет сформировать обязательства государства по возмещению НДС по факту пересечения границы. Но выехав из Украины в Россию, груз благополучно прибывает в ЛНР через неконтролируемый Киевом участок границы в Луганской области, и там еда продается на кеш. Никаких налогов, никаких обязательств.
«За счет незаконно полученного НДС «Юнион Трейд Групп» закупает лом цветных металлов и отдает его на переработку «Укрспецмет», «Укрспецмет» производит продукцию в виде алюминиевых сплавов, профилей и катанки из давальческого сырья «Юнион Трейд Групп», которую потом «Юнион Трейд Групп» продает украинским предприятиям, формируя налоговое обязательство, которое не оплачивается в связи с тем, что существует налоговый кредит от закупки продуктов питания», - писал Соловей в своем запросе.
Параллельно в кампанию против «Укрспецмета» и «Юнион Трейд Групп» включился и народный депутат Валерий Дубиль (Батькивщина). В своих запросах в СБУ и прокуратуру он писал примерно о том же – что 2 указанные компании завышают цены на экспортируемый товар, получая компенсации НДС, но описывал также участие в схемах компаний «Краснолучский машзавод» (также компания Ефремова), «Транслем» и другие. О данным Дубиля, стоимость тонны продукции «Укрспецмета» завышалась примерно на 1 тыс евро, что вымыло из госбюджета только в 2013 году больше 160 млн грн НДС. В апреле 2014 года против должностных лиц «Укрспецмета» было возбуждено уголовное дело по факту «розкрадання бюджетних коштів». Но судя по всему, дело ничем не закончилось.
19 декабря 2016 года – то есть почти через год после подачи запроса Соловья, генеральный прокурор Юрий Луценко заявил о том, что прокуратура и СБУ задокументировали деятельность преступной группы, которая в 2015-2016 гг организовала фиктивный импорт продуктов питания из Украины в Азербайджан, Иран и Грузию. Сумма контрактов – 1,5 млрд грн. При этом товар, выезжая из Украины в Харьковской области, ни разу до пункта назначения по документам не доехал - благополучно неподалеку заезжал в Луганскую область через неконтролируемую часть границы Украины и России и там продавался за наличные. Такой фиктивный экспорт давал компании возможность получать компенсации НДС – более 260 млн грн.
По итогам обысков 14 декабря 2016 года 5 человек получили подозрение по статье «финансирование терроризма» и были арестованы, наложен арест на 160 автомобилей, которые поставляли продовольствие в ОРДЛО, арестован 201 банковский счет, изъято 1 млн грн кеша, документы, компьютеры и так далее. В изъятых документах были накладные с печатями таможни ЛНР, товарно-сопроводительные документы и так далее – доказательств поставки товаров в ЛНР более, чем достаточно.
Речь в сообщении Луценко шла о «Юнион Трейд Групп». 17 декабря суд арестовал директора компании Наталью Толок. В судебном решении говорится, что она фактически также руководила работой ООО "Альтрейд" , которая также поставляла продукты в ОРДЛО по той же схеме.
В решении суда по аресту Толок говорится, что в деле фигурируют суммы поставок на 58 млн грн по каждой компании, что существенно меньше, чем заявлял Луценко, но самого факта поставок это не отменяет.
Кстати срок ареста Толок истек 11 февраля и, судя по реестру судебных решений, продлен не был. При обыске ГПУ и СБУ изъято также около 500 тонн металлопродукции, вывезенной из ЛНР.
И вот тут начинается самое интересное. Откуда взялась металлопродукция? Учитывая бэкграунд компаний можно допускать, что если ГПУ хорошо поищет – не только колбасу и майонез – обнаружит еще и следы компании «Укрспецмет», и, возможоно, «Солур». Все они, конечно же, оформлены на кипрские офшоры. Однако, как показывает практика, если перед силовиками действительно стоит цель доказать коррупционные связи и выяснить, кто стоит за той или иной схемой, проблем с этим не возникает.
При этом 7 февраля 2017 года стартовала процедура банкротства «Юнион Трейд Групп»...
Денис Казанский
«Четвертая власть» уже ранее детально описывала схемы ухода от налогов и неконтролируемого вывоза лома цветных металлов из Украины через в ОРДЛО в Россию, которые использовала Наталия Королевская. Теперь, благодаря документам из почты Евгения Волчкова, нам удалось найти доказательства того, что металлопродукция из ЛНР незаконно вывозится в Россию и продается в Европу по сфальсифицированным документам с поддельными печатями от имени несуществующих украинских компаний.
Как уже писала «Четвертая власть», ПП «Ресурсинвест-1» собирает металлолом в Киеве (адрес базы приема – ул. Оросительная), и вагонами отправляет груз со станции Дарница на неконтролируемую часть Луганской и Донецкой областей. Владельцем товара в накладных указана компания Королевской «Укрспецмет», право на перевозку через линию разграничения имеет «ГОФ «Алмазная». Формальными владельцами этих юрлиц являются офшоры, но связанных с ними лиц все равно можно установить. Далее часть лома цветных металлов переплавляется в привычные продукты металлургии и вывозится в Россию.
Во-первых, такой вывоз является незаконным, потому что производится через неконтролируемый участок украино-российской границы.
Во-вторых, экспорт лома цветных металлов и продукции из него облагается в Украине пошлиной в 15%. Но поскольку при пересечении линии разграничения никаких налогов платить не нужно, то Королевская пошлину она не платит, и бюджет теряет десятки миллионов долларов налогов. По сути, после того, как вагоны с металлоломом пересекали зону разграничения между Украиной и ОРДЛО, государство теряло возможность хоть как-то контролировать дальнейшую судьбу груза.
Офшоры Королевской
А теперь – детали.
Перерабатывающие металл компании семьи Наталии Королевской и Юрия Солода (также народный депутат от Оппозиционного блока) задолго до войны экспортировали продукцию в Европу. Но после начала боевых действий и потерей Украиной контроля над частью Луганской и Донецкой областей схемы пришлось усложнить.
Это - контракт на поставку огнеупорного бетона между двумя компаниями - Aldeco trading (офшор с Cейшельских островов) и немецкой компанией Calderys.
В реестре юрлиц ЮАР информация об Аldeco есть, директором компании действительно является Veronique Claure Savy – фигурант утечки офшорных документов Panama Papers.
Вероника Клер Сави – это типичный офшорный директор, только в файлах регистратора Mossak Fonseca на нее оформлено три десятка компаний на Сейшелах и BVI, которые в 100% случаев используются для ухода от налогов и сокрытия реальных владельцев.
Однако, установить связь офшора с Королевской все равно не составляет труда. Вот выписка из эстонского банка Aripank. Плательщиком по контракту является Aldeco. В выписке указано, что бенефициар – EMP Technologies, а подтвержденным представителем плательщика является Ольга Элькина - человек Наталии Королевской.
Ольга Геннадиевна Элькина – помощник народного депутата Украины Наталии Королевской на платной основе – это данные официального сайта Верховной Рады Украины.
В 2012 году она была включена в предвыборный список партии Наталии Королевской «Украина – вперед», и в ее декларации на сайте ЦИК указано, что на тот момент она тоже была помощником Королевской.
Декларация Ольги Элькиной 2011 года
Как работает схема контрабанды
В июле 2016 года некое ООО «ЮНИС» по поручению Аldeco через таможню в Новошахтинске Российской федерации отгрузила в адрес Словацкой компании SteelInvest 20 тонн медных слитков. На международных таможенных накладных стоит подозрительная печать ООО «ЮНИС» и указан код компании (на печати также написано «Общество с ограниченной ответственностью» и «Красный Луч»), но юрлица с таким кодом в реестре украинских компаний нет.
Удивительно также, что печать изготовлена на русском языке, в Украине это уже давно не практикуется. Она либо очень старая, либо поддельная, либо сделана по законам «ЛНР».
В реестре украинских юрдиц есть ООО «ЮНИС» с адресом регистрации в Красном Луче, но с другим иденкодом. Адрес регистрации – ул. Ключевая, 1Д. В соседнем сарае в промзоне Красного Луча (ул. Ключевая, 1В) зарегистрирована компания «ГОФ Алмазная», которая и вывозит металлолом вагонными нормами для «Укрспецмета» Королевской из Киева в «ЛНР». При этом «Юнис» действует по поручению компании, бенефициаром которой является помощник Королевской Элькина. И это не совпадение.
ООО «ЮНИС» участвует в оформлении таможенных документов в Ростовской области РФ не только в интересах офшора с Сейшельских островов.
Это - транзитная транспортная декларация, она датирована маем 2016 года. По поручению Chapterseven limited тот же ООО «ЮНИС» отгружает на тот же SteelInvest в Словакию 20 тонн латунных слитков. Страна отправления – Украина, груз прибывает на таможню на автомобилях с номерами ВВ (Луганская область). В другой аналогичной декларации фигурирует 20 тонн медных слитков.
Chapterseven limited - это компания, которая зарегистрирована в Лондоне, ее директор – Diederick Petrus NAUDE, фигурант архивов Panama Papers. Это «офшорный брат» Вероники Клэр Сави.
Chapterseven limited контролирует также Наталия Королевская (или ее муж Юрий Солод, что картину принципиально не меняет).
Это – инвойс от 29.04.2014 года по контракту КС-31 на имя «Украинской металлургической компании Солур», которая зарегистрирована в офисе Королевской на Демехина, 18а в Луганске. Второй стороной является компания Kind &Co.
Это такой же точно инвойс. Совпадает все – дата, номер контракта, реквизиты груза (вес, USN, Drawing No). Каждый из этих документов состоит из трех страниц, и их содержание идентично.
В чем разница? В том, что второй инвойс оформлен на Chapterseven.
Исходя из этого можем сделать вывод, что «ЮНИС» фактически выступает от имени Aldeco помощницы Королевской и Chapterseven (на самом деле - «Украинской алюминиевой компании Солур») Юрия Солода. «ЮНИС» не перерегистрировалось на подконтрольной Украине территории и, соответственно, не ведет законной деятельности, кроме того, на одной из транспортных документов явно поддельная (или очень старая) печать. Отсутствие перерегистрации также свидетельствует о том, что у компании нет активных банковских счетов в Украине. Это фейк, а не компания.
Но при этом такие печати признаются российской таможней как достоверные.
На еще двух аналогичных таможенных накладных стоит печать «МС-Групп». В Луганске была такая компания, учредителем ее был гражданин РФ, прописанный в российском Донецке. В одной из деклараций указано, что груз – 20 тонн медных слитков.
«МС-групп» ликвидирована в 2013 году, это легко проверяется на сайте Минюста по коду ЕДПРОУ 31326422. Фактически, использование этой печати также является незаконным, потому что у компании не может быть счетов и легальной деятельности.
Эти компании используются исключительно для оформления документов для российской таможни, и украинские правоохранительные органы не имеют к ним никакого доступа, ни физического, ни юридического – нет ни офисов, ни банковских счетов, ни директоров. Это полный подлог документов для контрабанды.
В целом схема контрабанды выглядит так. ПП «Ресурсинвест-1» принимает металлолом в Киеве (в большинстве случаев эти операции проводятся за наличные). «ГОФ Алмазная» в интересах «Укрспецмета» вывозит металлолом из Украины, а затем переоформляет документы, вероятно, на офшоры или «ЮНИС», и вывозит в Россию (как именно это организовано в ЛНР – не имеет значения, так как все, что там происходит, является незаконным для украинской юрисдикции), и при помощи компании «ЮНИС» и ликвидированной «МС-Групп», а также офшорных компаний вывозит это все через Россию в Европу.
Судя по всему, налогов в украинский бюджет в этой цепочке не платит вообще никто, поэтому аргументы в пользу «рабочих мест для наших граждан, оставшихся на оккупированной территории» оставим регионалам для митингов.
Кто покупает товары у Королевской
Покупателем продукции по всем накладным является словацкая Steelinvest - поставщик алюминия, цинка, никеля, олова, меди, железного лома и ферросплавов на европейские и азиатские рынки.
Если вы понимаете по-словацки, то результаты работы компании можно найти на сайте Финстат.
Тут же можно узнать, что у компании 2 владельца – Karol Lipták, и Oksana Hirmanová, которые владеют компанией в соотношении 50/50.
По большому счету, словацкий покупатель - третья сторона этой проблемы. Основные стороны здесь – бизнес-структуры, которые находятся в управлении Королевской и государство Украина, которому это невыгодно. Королевская смогла договориться и с СБУ, которая выдавала разрешения на вывоз металлолома из Киева в ОРДЛО, и с "Укрзализницей", которая давала под это вагоны, и с властями ЛНР о том, чтобы они не мешали заводам работать и не «национализировали» их, и с российской таможней, которая закрывает глаза на явно поддельные печати, и обеспечить формально «чистые» документы для европейских партнеров.
Королевская со своими схемами - не уникальна. Это просто частный случай, который иллюстрирует систему. Все схемы по вывозу металлолома из Украины в сепаратистские анклавы организованы примерно также. В первой части расследования мы уже публиковали данные о том, что по таким схемам только компаниями Наталии Королевской и еще одного бывшего регионала Евгения Геллера были вывезены из Украины в ОРДЛО минимум 12 тыс. тонн лома цветных металлов. И 12 тыс. тонн – это, скорее всего также не окончательная цифра.
Именно поэтому вывоз лома цветных металлов на неконтролируемую территорию должен быть запрещен законодательно. Иначе государственный бюджет и вся металлургическая отрасль Украины и дальше будет «терпилами» в схемах регионалов.
В заключении хотелось бы вернуться к тому, с чего начиналась эта статья. Очевидно, что все эти документы никогда бы не попали в руки журналистов и не было бы опубликованы, если бы Наталья Королевская согласилась помочь своему умирающему сотруднику, попавшему в беду. Очевидно, что это ничего бы не стоило народному депутату. Но Королевская решила пойти другим путем - отказаться от своего сотрудника, украсть его трудовую книжку, выдавать его семье фиктивные справки о его увольнении.
В результате, родственникам Евгения Волчкова просто не оставалось ничего другого, кроме как обращаться в прессу. А чудом попавший в кипу документов лист из блокнота с паролем от почты погибшего стал своего рода наказанием свыше для людей, не пожелавших спасать человеческую жизнь.
ЛОМ КОРОЛЕВСКИХ МЕТАЛЛОВ
Примерно 3,9 тыс тонн лома цветных металлов в 2016 году было вывезено в неконтролируемую часть Луганской области компанией, которая принадлежит Наталии Королевской. Лом вывозился якобы для переплавки. Однако, назад компания свою продукцию не завозит и, вероятно, просто вагонами вывозит металлолом в Россию, используя ОРДЛО в качестве своеобразного оффшора для уходя от налогообложения.
Такой вывод можно сделать, исходя из данных «Укрзалiзниці”
Некое ПП «Ресурсинвест 1» в течение 2016 года отправило более 100 вагонов лома цветных металлов из Киева (станция Дарница) получателю «ГОФ Алмазная» на территорию так называемой «ЛНР».
«ГОФ Алмазная» - это не горно-обогатительная фабрика, как может показаться из названия. Это один из крупнейших трейдеров, который перемещает огромные партии товаров через линию разграничения. Компания зарегистрирована на неподконтрольной территории, в Красном Луче (ныне Хрустальный), и ранее в каких-то резонансных делах замечена не была, оформлена на кипрский офшор, и реальных ее владельцев установить достаточно сложно. Но сейчас дело даже не в этом – в приказе СБУ, который регламентирует перевозку грузов через линию соприкосновения между Украиной с одной стороны, и так называемыми ЛНР и ДНР – с другой таких компаний-пустышек десятки.
Владельцем всех 3,9 тыс тонн лома цветных металлов, как следует из транспортных накладных, которые есть в распоряжении редакции, была компания «Укрспецмет». «Укрспецмет» ранее был зарегистрирован по адресу ул. Демехина 18а в Луганске – это общеизвестный и публичный офис Наталии Королевской – бывший детсад напротив Дома Профсоюзов около Театральной площади. Также в некоторых интернет-справочниках «Укрспецмет» можно обнаружить по адресу ул. Краснодонская, 7г. Это – «гнездо» множества компаний Александра Ефремова и его сына Игоря, с которыми Наталия Королевская много лет ведет общий бизнес. Например, на Краснодонской 7г были зарегистрированы «ДС-8» (официальный владелец – Игорь Ефремов), «Схід-вугілля», «Грін-медіа» и «Групповая обогатительная фабрика Славяносербская». Все эти компании, кроме того, связаны с офшором Изикэпитал, который контролируется семьей Ефремова.
После начала боевых действий «Укрспецмет» перебазировался в Киев на ул. Мостицкую, 20 где по соседству зарегистрировались «Украинская металлургическая компания Солур» и «Юнион Трейд Групп» (о последней чуть подробнее – дальше), а затем снова сменила адрес на ул. Межигорскую. Обе компании - "Укрспецмет" и "Солур" многократно упоминались в СМИ, как компании Натальи Королевской и ее супруга Юрия Солода еще задолго до войны.
Отправление вагонов с металлоломом в 2016 году осуществлялось на 2 железнодорожные станции в «ЛНР» - Луганск-Лиски (город Луганск, ул. Тимирязева, в районе квартала Гаевого) и Карахаш (город Антрацит).
Единственный законный способ получить разрешение на вывоз сырья на неконтролируемую территорию – это показать в СБУ, что это оно является необходимой частью производства, которое физически располагается на неконтролируемой территории.
Так что же производит в ОРДЛО «Укрспецмет»? Он производит сплавы из алюминия.
Если запросить данные про «Укрспецмет» в реестре юрлиц, то можно обнаружить, что в селе Колпаково Антрацитовского района по адресу ул. Лесная, 4 – расположено подразделение этой компаний. По тому же адресу располагается и подразделение «Украинской металлургической компании Солур», которой владеет муж Наталии Королевской – народный депутат от «Оппозиционного блока» Юрий Солод.
Физически промплощадка расположена на расстоянии 10 км от ж/д станции Карахаш. Завод до войны производил алюминиевые профили, радиаторы из алюминиевых сплавов и прочую продукцию.
Ранее компании Королевской считались одними из крупнейших производителей продукции из цветмета и были весьма известными на рынке. В 2011 году компания «Укрспецмет» была лидером по экспорту алюминиевых сплавов из Украины, объемы экспорта превышали $33 млн. Более того, сплавы этой компании были самыми дорогими на рынке. Сейчас «Укрспецмета в рейтингах экспортеров нет что свидетельствует о том, что он не занимается легальным экспортом сплавов в прежних объемах.
ГЕЛЛЕР И ДРУГИЕ
В качестве сравнения можно привести данные по схеме работы еще одного известного донбасского бизнесмена Евгения Геллера – бывшего главы бюджетного комитета парламента и почетного президента луганского футбольного клуба Заря.
Его металлургическое производство расположено в Донецке – «ТПК Укрсплав» также вагонами отправляет лом со станции Константиновка и принимает груз на станции Мушкетово в Донецке. Но, судя по данным транспортных накладных, компания Геллера имеет куда большие масштабы деятельности. В 2016 году он вывез на территорию ДНР как минимум 8,5 тыс тонн лома цветных металлов.
Кроме того, право на вывоз лома цветмета на неконтролируемую территорию имеет еще и Енакиевский металлургический завод, завод «Энергоремонт», Харцызский трубный завод, Докучаевский флюс-доломитный комбинат, Алчевский меткомбинат, несколько угольных и энергетических компаний структуры ДТЭК, «Лугансктепловоз», «Донецксталь» и ряд других компаний. Часть из них имеют право на ввоз алюминия и его сплавов назад в Украину, часть – вывозят этот метал в составе готовой продукции.
А вот «Укрспецмет» и «Солур» Королевской и Солода не фигурируют ни в разрешениях на вывоз лома, ни в списке тех, кому разрешено ввозить готовую продукцию из «ЛНР» в Украину. «ГОФ Алмазная», которая вывозит лом для компаний Королевской, назад в Украину ввозит только уголь антрацитовой марки для «Донбассэнерго».
При этом биметаллические радиаторы под брендом Solur можно обнаружить в магазине «Новая линия». Сопоставимы ли продажи радиаторов с масштабами ввоза лома цветных металлов на территорию ЛНР компанией Королевской? Наверняка нет.
ЭКСПОРТ МЕТАЛЛОЛОМА
Единственный способ вывезти что-то из Украины так, чтобы Украина этого не знала – это вывезти через ЛНР/ДНР в Россию.
Легальный экспорт лома из Украины регулируется экспортной пошлиной в 15% от стоимости груза. При этом лом алюминия на площадках принимают примерно по $1100-1200 за тонну, латуни - $3500, меди - $5000 за тонну. В большинстве транспортных документов написано «лом навалом», так что точно установить содержимое вагона может или эксперт, или заинтересованное лицо, коим не является солдат на границе Украины и ОРДЛО.
Если сложить объёмы вывоза лома цветных металлов компаниями Королевской и Ефремова, а также Геллера на неконтролируемую территорию – будет минимум 12 тыс. тонн. Если считать в среднем по $3 тыс за тонну, то, если бы этот объём лома был легально экспортирован из Украины, только пошлины в бюджет нужно было бы заплатить $6 миллионов. 1 вагон с ломом меди – это примерно $300 тыс.
Украина не контролирует примерно 400 километров российской границы. Что и как пересекает эту границу, установить нельзя. Зато можно прикинуть логически - уже в Краснодаре, например, компания «Ферратек» за наличные принимает лом меди минимум по $5500 за тонну (дороже, чем в Украине примерно на $500), алюминий - по $1300 ($100-200). Металлолом в большинстве случаев покупают просто за наличные у физлиц.
При вывозе груза из Украины на территорию ЛДНР не нужно платить ни НДС, ни экспортную пошлину – достаточно оформить документы на провоз лома на неконтролируемую территорию. Что дальше происходит с дефицитным ломом на территории ЛНР выяснить невозможно.
Вывозится ли он в Россию или продается вагонами за наличные сразу в ЛНР? Проходит ли через производственный процесс на заводе и возвращается на рынок Украины или легально экспортируется? В этой «черной дыре» Украина теряет не только миллионы долларов налогов, но и ценное сырье, из-за которого на грани остановки балансируют украинские заводы по переработке цветных металлов, которые платят налоги в бюджет и дают работу гражданам Украины. Отметим, что падение легального экспорта металлолома и загадочное «исчезновение» металлолома в Украине в минувшем году уже отмечал ряд украинских СМИ.
Кстати, в 2016 году парламентский комитет по вопросам экономической политики, который возглавляет бизнес-партнер Арсения Яценюка Андрей Иванчук, рассматривал вопрос о возможности запрета вывоза на неконтролируемую территорию лома цветных металлов, однако никакого конкретного решения принято не было. Если государство путем введения пошли пытается минимизировать экспорт лома цветных металлов из Украины – то почему разрешает бесконтрольно вывозить его в ЛДНР, а фактически - в Россию? Ведь давно уже понятно, что линия разграничения - это фактически российско-украинская граница.
КАК ЕФРЕМОВ КОРМИТ ДОНБАСС
В феврале 2016 года заместитель главы парламентского комитата по вопросам экономической политики Юрий Соловей (БПП) подал запрос в СБУ и фискальную службу. В запросе он утверждал, что компании «Укрспецмет», «Солур» и «Юнион Трейд Групп» занимаются махинациями с НДС через завышение экспортной стоимости – показывают лом цветмета в документах как готовую продукцию (лом не облагается НДС, а готовая продукция – облагается – прим. ред). В запросе Соловей описывал схему поставок продовольствия в ЛНР от имени компании «Юнион Трейд Групп» через схему фиктивного экспорта.
Компания подписывает договоры на поставку продовольствия в Иран, Азербайджан и Россию, что позволяет сформировать обязательства государства по возмещению НДС по факту пересечения границы. Но выехав из Украины в Россию, груз благополучно прибывает в ЛНР через неконтролируемый Киевом участок границы в Луганской области, и там еда продается на кеш. Никаких налогов, никаких обязательств.
«За счет незаконно полученного НДС «Юнион Трейд Групп» закупает лом цветных металлов и отдает его на переработку «Укрспецмет», «Укрспецмет» производит продукцию в виде алюминиевых сплавов, профилей и катанки из давальческого сырья «Юнион Трейд Групп», которую потом «Юнион Трейд Групп» продает украинским предприятиям, формируя налоговое обязательство, которое не оплачивается в связи с тем, что существует налоговый кредит от закупки продуктов питания», - писал Соловей в своем запросе.
Параллельно в кампанию против «Укрспецмета» и «Юнион Трейд Групп» включился и народный депутат Валерий Дубиль (Батькивщина). В своих запросах в СБУ и прокуратуру он писал примерно о том же – что 2 указанные компании завышают цены на экспортируемый товар, получая компенсации НДС, но описывал также участие в схемах компаний «Краснолучский машзавод» (также компания Ефремова), «Транслем» и другие. О данным Дубиля, стоимость тонны продукции «Укрспецмета» завышалась примерно на 1 тыс евро, что вымыло из госбюджета только в 2013 году больше 160 млн грн НДС. В апреле 2014 года против должностных лиц «Укрспецмета» было возбуждено уголовное дело по факту «розкрадання бюджетних коштів». Но судя по всему, дело ничем не закончилось.
19 декабря 2016 года – то есть почти через год после подачи запроса Соловья, генеральный прокурор Юрий Луценко заявил о том, что прокуратура и СБУ задокументировали деятельность преступной группы, которая в 2015-2016 гг организовала фиктивный импорт продуктов питания из Украины в Азербайджан, Иран и Грузию. Сумма контрактов – 1,5 млрд грн. При этом товар, выезжая из Украины в Харьковской области, ни разу до пункта назначения по документам не доехал - благополучно неподалеку заезжал в Луганскую область через неконтролируемую часть границы Украины и России и там продавался за наличные. Такой фиктивный экспорт давал компании возможность получать компенсации НДС – более 260 млн грн.
По итогам обысков 14 декабря 2016 года 5 человек получили подозрение по статье «финансирование терроризма» и были арестованы, наложен арест на 160 автомобилей, которые поставляли продовольствие в ОРДЛО, арестован 201 банковский счет, изъято 1 млн грн кеша, документы, компьютеры и так далее. В изъятых документах были накладные с печатями таможни ЛНР, товарно-сопроводительные документы и так далее – доказательств поставки товаров в ЛНР более, чем достаточно.
Речь в сообщении Луценко шла о «Юнион Трейд Групп». 17 декабря суд арестовал директора компании Наталью Толок. В судебном решении говорится, что она фактически также руководила работой ООО "Альтрейд" , которая также поставляла продукты в ОРДЛО по той же схеме.
В решении суда по аресту Толок говорится, что в деле фигурируют суммы поставок на 58 млн грн по каждой компании, что существенно меньше, чем заявлял Луценко, но самого факта поставок это не отменяет.
Кстати срок ареста Толок истек 11 февраля и, судя по реестру судебных решений, продлен не был. При обыске ГПУ и СБУ изъято также около 500 тонн металлопродукции, вывезенной из ЛНР.
И вот тут начинается самое интересное. Откуда взялась металлопродукция? Учитывая бэкграунд компаний можно допускать, что если ГПУ хорошо поищет – не только колбасу и майонез – обнаружит еще и следы компании «Укрспецмет», и, возможоно, «Солур». Все они, конечно же, оформлены на кипрские офшоры. Однако, как показывает практика, если перед силовиками действительно стоит цель доказать коррупционные связи и выяснить, кто стоит за той или иной схемой, проблем с этим не возникает.
При этом 7 февраля 2017 года стартовала процедура банкротства «Юнион Трейд Групп»...
Денис Казанский
«Четвертая власть» уже ранее детально описывала схемы ухода от налогов и неконтролируемого вывоза лома цветных металлов из Украины через в ОРДЛО в Россию, которые использовала Наталия Королевская. Теперь, благодаря документам из почты Евгения Волчкова, нам удалось найти доказательства того, что металлопродукция из ЛНР незаконно вывозится в Россию и продается в Европу по сфальсифицированным документам с поддельными печатями от имени несуществующих украинских компаний.
Как уже писала «Четвертая власть», ПП «Ресурсинвест-1» собирает металлолом в Киеве (адрес базы приема – ул. Оросительная), и вагонами отправляет груз со станции Дарница на неконтролируемую часть Луганской и Донецкой областей. Владельцем товара в накладных указана компания Королевской «Укрспецмет», право на перевозку через линию разграничения имеет «ГОФ «Алмазная». Формальными владельцами этих юрлиц являются офшоры, но связанных с ними лиц все равно можно установить. Далее часть лома цветных металлов переплавляется в привычные продукты металлургии и вывозится в Россию.
Во-первых, такой вывоз является незаконным, потому что производится через неконтролируемый участок украино-российской границы.
Во-вторых, экспорт лома цветных металлов и продукции из него облагается в Украине пошлиной в 15%. Но поскольку при пересечении линии разграничения никаких налогов платить не нужно, то Королевская пошлину она не платит, и бюджет теряет десятки миллионов долларов налогов. По сути, после того, как вагоны с металлоломом пересекали зону разграничения между Украиной и ОРДЛО, государство теряло возможность хоть как-то контролировать дальнейшую судьбу груза.
Офшоры Королевской
А теперь – детали.
Перерабатывающие металл компании семьи Наталии Королевской и Юрия Солода (также народный депутат от Оппозиционного блока) задолго до войны экспортировали продукцию в Европу. Но после начала боевых действий и потерей Украиной контроля над частью Луганской и Донецкой областей схемы пришлось усложнить.
Это - контракт на поставку огнеупорного бетона между двумя компаниями - Aldeco trading (офшор с Cейшельских островов) и немецкой компанией Calderys.
В реестре юрлиц ЮАР информация об Аldeco есть, директором компании действительно является Veronique Claure Savy – фигурант утечки офшорных документов Panama Papers.
Вероника Клер Сави – это типичный офшорный директор, только в файлах регистратора Mossak Fonseca на нее оформлено три десятка компаний на Сейшелах и BVI, которые в 100% случаев используются для ухода от налогов и сокрытия реальных владельцев.
Однако, установить связь офшора с Королевской все равно не составляет труда. Вот выписка из эстонского банка Aripank. Плательщиком по контракту является Aldeco. В выписке указано, что бенефициар – EMP Technologies, а подтвержденным представителем плательщика является Ольга Элькина - человек Наталии Королевской.
Ольга Геннадиевна Элькина – помощник народного депутата Украины Наталии Королевской на платной основе – это данные официального сайта Верховной Рады Украины.
В 2012 году она была включена в предвыборный список партии Наталии Королевской «Украина – вперед», и в ее декларации на сайте ЦИК указано, что на тот момент она тоже была помощником Королевской.
Декларация Ольги Элькиной 2011 года
Как работает схема контрабанды
В июле 2016 года некое ООО «ЮНИС» по поручению Аldeco через таможню в Новошахтинске Российской федерации отгрузила в адрес Словацкой компании SteelInvest 20 тонн медных слитков. На международных таможенных накладных стоит подозрительная печать ООО «ЮНИС» и указан код компании (на печати также написано «Общество с ограниченной ответственностью» и «Красный Луч»), но юрлица с таким кодом в реестре украинских компаний нет.
Удивительно также, что печать изготовлена на русском языке, в Украине это уже давно не практикуется. Она либо очень старая, либо поддельная, либо сделана по законам «ЛНР».
В реестре украинских юрдиц есть ООО «ЮНИС» с адресом регистрации в Красном Луче, но с другим иденкодом. Адрес регистрации – ул. Ключевая, 1Д. В соседнем сарае в промзоне Красного Луча (ул. Ключевая, 1В) зарегистрирована компания «ГОФ Алмазная», которая и вывозит металлолом вагонными нормами для «Укрспецмета» Королевской из Киева в «ЛНР». При этом «Юнис» действует по поручению компании, бенефициаром которой является помощник Королевской Элькина. И это не совпадение.
ООО «ЮНИС» участвует в оформлении таможенных документов в Ростовской области РФ не только в интересах офшора с Сейшельских островов.
Это - транзитная транспортная декларация, она датирована маем 2016 года. По поручению Chapterseven limited тот же ООО «ЮНИС» отгружает на тот же SteelInvest в Словакию 20 тонн латунных слитков. Страна отправления – Украина, груз прибывает на таможню на автомобилях с номерами ВВ (Луганская область). В другой аналогичной декларации фигурирует 20 тонн медных слитков.
Chapterseven limited - это компания, которая зарегистрирована в Лондоне, ее директор – Diederick Petrus NAUDE, фигурант архивов Panama Papers. Это «офшорный брат» Вероники Клэр Сави.
Chapterseven limited контролирует также Наталия Королевская (или ее муж Юрий Солод, что картину принципиально не меняет).
Это – инвойс от 29.04.2014 года по контракту КС-31 на имя «Украинской металлургической компании Солур», которая зарегистрирована в офисе Королевской на Демехина, 18а в Луганске. Второй стороной является компания Kind &Co.
Это такой же точно инвойс. Совпадает все – дата, номер контракта, реквизиты груза (вес, USN, Drawing No). Каждый из этих документов состоит из трех страниц, и их содержание идентично.
В чем разница? В том, что второй инвойс оформлен на Chapterseven.
Исходя из этого можем сделать вывод, что «ЮНИС» фактически выступает от имени Aldeco помощницы Королевской и Chapterseven (на самом деле - «Украинской алюминиевой компании Солур») Юрия Солода. «ЮНИС» не перерегистрировалось на подконтрольной Украине территории и, соответственно, не ведет законной деятельности, кроме того, на одной из транспортных документов явно поддельная (или очень старая) печать. Отсутствие перерегистрации также свидетельствует о том, что у компании нет активных банковских счетов в Украине. Это фейк, а не компания.
Но при этом такие печати признаются российской таможней как достоверные.
На еще двух аналогичных таможенных накладных стоит печать «МС-Групп». В Луганске была такая компания, учредителем ее был гражданин РФ, прописанный в российском Донецке. В одной из деклараций указано, что груз – 20 тонн медных слитков.
«МС-групп» ликвидирована в 2013 году, это легко проверяется на сайте Минюста по коду ЕДПРОУ 31326422. Фактически, использование этой печати также является незаконным, потому что у компании не может быть счетов и легальной деятельности.
Эти компании используются исключительно для оформления документов для российской таможни, и украинские правоохранительные органы не имеют к ним никакого доступа, ни физического, ни юридического – нет ни офисов, ни банковских счетов, ни директоров. Это полный подлог документов для контрабанды.
В целом схема контрабанды выглядит так. ПП «Ресурсинвест-1» принимает металлолом в Киеве (в большинстве случаев эти операции проводятся за наличные). «ГОФ Алмазная» в интересах «Укрспецмета» вывозит металлолом из Украины, а затем переоформляет документы, вероятно, на офшоры или «ЮНИС», и вывозит в Россию (как именно это организовано в ЛНР – не имеет значения, так как все, что там происходит, является незаконным для украинской юрисдикции), и при помощи компании «ЮНИС» и ликвидированной «МС-Групп», а также офшорных компаний вывозит это все через Россию в Европу.
Судя по всему, налогов в украинский бюджет в этой цепочке не платит вообще никто, поэтому аргументы в пользу «рабочих мест для наших граждан, оставшихся на оккупированной территории» оставим регионалам для митингов.
Кто покупает товары у Королевской
Покупателем продукции по всем накладным является словацкая Steelinvest - поставщик алюминия, цинка, никеля, олова, меди, железного лома и ферросплавов на европейские и азиатские рынки.
Если вы понимаете по-словацки, то результаты работы компании можно найти на сайте Финстат.
Тут же можно узнать, что у компании 2 владельца – Karol Lipták, и Oksana Hirmanová, которые владеют компанией в соотношении 50/50.
По большому счету, словацкий покупатель - третья сторона этой проблемы. Основные стороны здесь – бизнес-структуры, которые находятся в управлении Королевской и государство Украина, которому это невыгодно. Королевская смогла договориться и с СБУ, которая выдавала разрешения на вывоз металлолома из Киева в ОРДЛО, и с "Укрзализницей", которая давала под это вагоны, и с властями ЛНР о том, чтобы они не мешали заводам работать и не «национализировали» их, и с российской таможней, которая закрывает глаза на явно поддельные печати, и обеспечить формально «чистые» документы для европейских партнеров.
Королевская со своими схемами - не уникальна. Это просто частный случай, который иллюстрирует систему. Все схемы по вывозу металлолома из Украины в сепаратистские анклавы организованы примерно также. В первой части расследования мы уже публиковали данные о том, что по таким схемам только компаниями Наталии Королевской и еще одного бывшего регионала Евгения Геллера были вывезены из Украины в ОРДЛО минимум 12 тыс. тонн лома цветных металлов. И 12 тыс. тонн – это, скорее всего также не окончательная цифра.
Именно поэтому вывоз лома цветных металлов на неконтролируемую территорию должен быть запрещен законодательно. Иначе государственный бюджет и вся металлургическая отрасль Украины и дальше будет «терпилами» в схемах регионалов.
В заключении хотелось бы вернуться к тому, с чего начиналась эта статья. Очевидно, что все эти документы никогда бы не попали в руки журналистов и не было бы опубликованы, если бы Наталья Королевская согласилась помочь своему умирающему сотруднику, попавшему в беду. Очевидно, что это ничего бы не стоило народному депутату. Но Королевская решила пойти другим путем - отказаться от своего сотрудника, украсть его трудовую книжку, выдавать его семье фиктивные справки о его увольнении.
В результате, родственникам Евгения Волчкова просто не оставалось ничего другого, кроме как обращаться в прессу. А чудом попавший в кипу документов лист из блокнота с паролем от почты погибшего стал своего рода наказанием свыше для людей, не пожелавших спасать человеческую жизнь.